序·基础不牢 地动山摇 《木兰辞》里有句：东市买骏马，西市买鞍鞯，南市买辔头，北市买长鞭。木兰出征的装备是从四处搜买而来的。装备既是门面，也是底气。 而评审人的装备和底气，就是专业知识。专业知识在哪？不知道。从我的经验来看，根本没有举手可取、唾手可得、随时可用、完整齐全的专业知识在等着你。所以，你不可能左右逢源，只能钻研，学习，实践，总结，从而习得一身本领。 看一本书，有心得体会，做一笔业务，有经验感悟。这本书就想记下这些东西，姑且叫作信贷评审笔记。这里面，就包含两部分内容，一个是读书笔记，一个是工作笔记。读书笔记来自挑灯夜读的掩卷沉思，硬功招式；工作笔记来自躬耕陇亩的点滴汗水、经验教训。 从远古的结绳记事到现代的智能审贷：变化的是“术”，不变的是“道”。信贷的风控原则没变，评审的着眼点没变，业务的底层逻辑没变。 底层逻辑就是事物间的共同点。找到不同业务中间的相同之处，找到变化背后没变的东西，才算找到底层逻辑。只有底层逻辑，在面临环境变化时，能够应用到新的变化里面，会产生出适应新环境的方法论。如果说只掌握各行各业的“干货”方法论，那只是“授人以鱼”，只要环境出现任何变化，“干货”就不再适用。但如果掌握的是“底层逻辑”，那就是“授人以渔”，就可以通过不变的底层逻辑，推演出顺应时势的方法论。 所以，在此记下的这些笔记，大多是基础性的东西，能够和底层逻辑沾上边的知识，能够帮你在评审信贷业务中使用上的装备。 笔记分为四个部分： 第一部分：客户与赛道。主要分享一些客户以及客户所在行业的相关知识，比如商业模式、业务板块、产业链、护城河、团队、资金管理模式、技术开发能力以及重大经营风险事件。 第二部分：财务与约束。主要提及一些在评审报告财务分析部分经常出现问题需要重点关注的会计科目，并尝试用一些实例探讨评审角度的财务分析，以及介绍股市、债市、信贷市场的财务约束条件，最后列举常用的财务分析公式。 第三部分：产品与风控。主要介绍授信核定的原则与方法，以及部分信贷产品的审查要点与风控要求。 第四部分：基础与视野。除前三部分涉及到的内容外，再补充一些尽职免责、尽职调查、职业素养等相关内容，帮助读者拓展视野。 信贷展业有三原则：了解你的客户、了解你的业务和尽职调查审查。等你读完笔记，相信在这三方面，你会有自己的心得。